(KHDLaw.vn) – Công an tỉnh Quảng Bình vừa công bố kết quả điều tra ban đầu về một vụ án nghiêm trọng liên quan đến hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT), gây thất thoát lớn cho ngân sách nhà nước. Vụ án cho thấy quy mô tổ chức chặt chẽ, trải dài trên nhiều tỉnh, thành phố.
Từ năm 2022 đến 2024, một số công ty hoạt động trong lĩnh vực cung ứng lao động có trụ sở tại tỉnh Yên Bái bị phát hiện sử dụng hóa đơn GTGT không kèm theo giao dịch hàng hóa thực tế. Qua điều tra, cơ quan công an xác định các doanh nghiệp này đã mua lại 621 hóa đơn GTGT từ các công ty “ma” tại TP.HCM và các tỉnh phía Nam, với tổng trị giá ghi trên hóa đơn lên đến gần 350 tỷ đồng.
Ba đối tượng chủ chốt đã bị khởi tố, bắt tạm giam gồm: Nguyễn Như Thành và Lê Thế Hải – thành viên góp vốn và giám đốc Công ty TNHH Cung ứng nhân lực Win Group, Lê Quang Hải – chủ sở hữu Công ty CP IQ Group, có trụ sở tại TP. Yên Bái. Những cá nhân này bị cáo buộc tổ chức mua bán hóa đơn trái phép nhằm hợp thức hóa chi phí, gian lận thuế, gây thất thoát lớn cho ngân sách nhà nước.
Theo Luật sư Khuất Tuấn Dương: Hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng là hành vi bị nghiêm cấm theo quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017. Tùy theo số lượng hóa đơn và giá trị ghi trên hóa đơn, người phạm tội có thể đối mặt với mức phạt tù lên đến 05 năm, đồng thời bị phạt tiền và cấm đảm nhiệm chức vụ nhất định.
Luật sư Khuất Tuấn Dương cũng nhấn mạnh: Điểm đáng chú ý là các công ty ‘ma’ trong vụ án thường được lập ra chỉ để xuất hóa đơn, không có hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế. Việc sử dụng hóa đơn từ các pháp nhân này có thể kéo theo trách nhiệm hình sự không chỉ đối với người bán mà còn cả người mua nếu chứng minh được yếu tố đồng phạm hoặc tiếp tay.
Công ty Luật TNHH KHD khuyến cáo các doanh nghiệp cần đặc biệt cảnh giác với việc sử dụng hóa đơn đầu vào, nhất là từ các đơn vị không rõ ràng về năng lực, quy mô, hoặc không có hoạt động thực tế. Hành vi sử dụng hóa đơn “ảo” không chỉ khiến doanh nghiệp đứng trước nguy cơ bị xử phạt hành chính, truy thu thuế, mà còn tiềm ẩn rủi ro hình sự rất lớn cho người đại diện theo pháp luật, giám đốc, kế toán trưởng và các cá nhân liên quan.
Nếu doanh nghiệp của bạn cần được tư vấn pháp luật về thuế, kiểm soát rủi ro hóa đơn hoặc xử lý hậu quả liên quan đến hóa đơn đầu vào – vui lòng liên hệ với chúng tôi để được hỗ trợ kịp thời./.
